В настоящее время найти работу довольно сложно: кризис, пандемия, девальвация рубля и сокращение рабочих мест. Время сложное, но люди находят способы оставаться на плаву. Многие понимают, что у них есть полезные навыки и знания, на которых можно дополнительно заработать. Поэтому в стране появилось много фрилансеров, репетиторов, парикмахеров, стилистов и т.д.

Однако с любого дохода гражданин России должен платить налог НДФЛ. Так он выполняет свои обязанности перед государством. Зарегистрироваться в качестве самозанятого, чтобы вести открытую деятельность, пока еще можно добровольно. При этом налог довольно небольшой и можно не бояться, что потеряешь львиную долю своего заработка.

Итак, если вас терзают сомнения относительно регистрации денежных поступлений, вам поможет наша статья. В ней мы расскажем, как стать самозанятым в 2021 году и проанализируем все плюсы и минусы подобного решения. Также мы актуализируем данные на текущий 2023 год.

 

Содержание

 

Что значит быть самозанятым?

Зачем оформлять самозанятость?

Плюсы и минусы самозанятости

Как стать самозанятым в 2021 году? 5 шагов

По каким направлениям можно оформить самозанятость?

Как рассчитать процент налога?

Что такое налоговый вычет для фрилансеров?

 

Что значит быть самозанятым?

 

открытие собственного дела

 

Оформление самозанятости – это значит ведение открытой деятельности по предоставлению услуг на коммерческой основе. Проще говоря, если вы работаете на себя, но не открываете ИП, то вам все равно нужно встать на учет налоговой. Подоходный налог – это самый большой сбор с населения, который увеличивает федеральный бюджет. В настоящее время некоторые граждане уходят от налогообложения и работают неофициально, скрывая свои доходы.

Такой выход нашли для себя люди, которые получают очень маленькую зарплату, а также те, кто работают сами на себя. Раньше обязательно нужно было регистрировать ИП, чтобы вести открытый бизнес, рекламировать свои услуги и проводить платежные операции через банк.

Сейчас реклама вся перешла в интернет, работа на себя стала более востребованной и высокооплачиваемой, а заключение договоров на краткосрочную деятельность за небольшую стоимость необязательно. Поэтому в стране распространились специалисты, которые ведут на дому образовательную деятельность, оказывают юридическую помощь, выполняют фото-и видеоуслуги, сдают помещения в аренду, готовят на заказ или занимаются изготовлением поделок и т.д.

Этот вид занятости относительно новое явление для Российской Федерации, но под ним подразумевается труд лиц, которые ведут предпринимательскую деятельность на основе профессиональных навыков и получают доход без работодателя и дополнительных сотрудников.

 

Зачем оформлять самозанятость?

 

Стать самозанятым в 2021 году рекомендуется всем, кто получает доход за профессиональный труд на постоянной основе. Для чего это нужно? Для того чтобы люди пополняли бюджет. Благодаря взносам обеспечивается бесплатное медицинское обслуживание, а также увеличивается региональный фонд. Это влияет на ремонт дорог, обслуживание жилищных коммуникаций и бесплатное образование в школах. Граждане сами формируют тот бюджет, который будет распределен на нужды региона.

Основная причина, зачем оформлять самозанятость - желание избежать суда за сокрытие доходов от налоговой службы. Неприятно вместо 3-4% подоходного налога от 30 тысяч платить штраф размером в 300-400 тысяч рублей. К тому же обвинение и приговор негативно отражаются не только на личных финансах, настроении, но и на привлечении клиентов. Для «теневого» бизнеса в России уже давно не осталось места. Так же, скорее всего, будет и с самозанятыми.

В текущем 2023 году, причины оформления остаются неизменными.

 

список тех, кто может стать самозанятым

 

Плюсы и минусы быть самозанятым

 

В 2021 году профессионалы могли добровольно согласиться отдавать налог от доходов. Однако через пару лет, когда проект будет доработан, всех работников все равно обяжут оформляться должным образом. Поэтому лучше зарегистрироваться сейчас и вести честную деятельность.

Плюсы самозанятости:

  1. Регистрация проводится в онлайн режиме и буквально за несколько минут на сервисах «Мой налог» и «Сбер»
  2. Открытость перед государством и налоговой службой
  3. Низкая налоговая ставка
  4. Бесплатное медицинское обслуживание
  5. Можно не вносить страховые взносы для будущей пенсии
  6. Налоговый вычет в 10 тысяч рублей (подробности см. ниже)
  7. Можно совмещать с официальным трудоустройством
  8. Возможность совмещать самозанятость и ИП
  9. Не нужен кассовый аппарат, можно использовать переводы онлайн
  10. Не нужно подавать отчетность
  11. Проще работать с юридическими лицами

 

налоги для самозанятых

 

Какие могут быть минусы в самозанятости:

  1. Сам налог. Мало кому хочется отдавать часть своих доходов. Поэтому у гражданина должна быть высокая гражданская ответственность
  2. Нет трудового стажа
  3. Нет пенсии, если самозанятый сам не вносит взносы в Пенсионный фонд
  4. Ограничение по сумме дохода. Если доход превышает 2,4 млн в год, гражданин должен открыть ИП
  5. Нельзя нанимать работников
  6. Нет соц. гарантий
  7. Ограничения на следующие виды деятельности
  • Продажа подакцизных товаров и маркировочных
  • Перепродажа товаров
  • Добыча и реализация ископаемых
  • Предпринимательская деятельность в найме у другого лица
  • Курьерская служба
  • Предпринимательская деятельность для ИП и ООО
  1. Ограничения по видам поступающих средств, т.е. не принимаются в качестве доходов самозанятого:
  • Заработная плата от работодателя
  • Доход от продажи и аренды нежилой недвижимости
  • Доход от продажи автомобиля и другого транспортного средства

Таким образом, вы можете видеть сами, что плюсов больше, чем минусов. Поэтому, если вы все еще не зарегистрированы, то стоит лишний раз вспомнить о преимуществах такого подхода.

 

Есть ли изменения в 2023 году?

 

На сегодняшний день информация о том, какие могут быть плюсы и минусы у данной формы остаются неизменными. Но, начиная с июня 2023 года, лица с самозанятостью могут зарегистрировать свой товарный знак, что является дополнительным преимуществом.

 

Как стать самозанятым в 2021 году? 5 шагов

 

В 2021 году специалисту необходимо было в первую очередь выбрать сервис «Мой налог» или «Сбер». Они почти ничем не отличаются, кроме того, что в последнем чеки формируются автоматически, их остается только переслать самостоятельно клиенту до 9 числа следующего месяца.

  1. Зайдите на свой профиль в сервисе
  2. Найдите в услугах в разделе «Профиль» главу «Сервисы и услуги»
  3. Нажмите на первую ссылку «Свое дело»
  4. Выберите «Подключить сервис»
  5. Если у вас нет подходящей карты, т.е. второй карты, вам предложат ее оформить
  6. Выберите карту из списка, которая вам больше понравится (лучше всего подойдет цифровая, если вы не собираетесь пользоваться вторым "пластиком")
  7. Выберите подключение СМС-банка (или отключите его)
  8. Оформите карту
  9. После этого подождите и еще раз войдите в приложение
  10. Обязательно укажите свой номер телефона, куда придет информации о регистрации. Также на этот номер будут приходить электронные чеки
  11. Выберите регион, в котором вы ведете свою деятельность 
  12. Определите сферу деятельности, можно выбрать до 5 направлений
  13. После этого поставьте галочку на пользовательском соглашении
  14. Через 6 дней ждите результата и подтверждения о постановке на учет в налоговой службе

 На самом деле та же инструкция применима к регистрации в других банках, например, Альфа-банк, Тинькофф, ВТБ и т.д. 

Теперь посмотрим, как зарегистрироваться в сервисе «Мой налог». Для удобства вы можете его также скачать на свой смартфон в виде приложения. Это абсолютно бесплатно. Приложение подходит для смартфонов на платформе Андроид и IOS.

  1. Зайдите в приложение «Мой налог»
  2. Подтвердите соглашение на обработку данных
  3. Выберите как именно вы будете регистрироваться: по паспорту РФ, через личный кабинет, через портал Госуслуг

 

регистрация в системе Мой налог

 

Чтобы оформить самозанятость по паспорту нужно сделать следующее:

  1. Введите номер своего мобильного телефона
  2. Введите код подтверждения из СМС
  3. Выберите регион, в котором вы осуществляете профессиональную деятельность
  4. Сфотографируйте паспорт
  5. Подтвердите правильность расшифрованных данных
  6. Подтвердите свою личность, для этого сфотографируйтесь по плечи
  7. Подтвердите регистрацию ИНН

На этом все. Займет вся процедура всего несколько минут. После того, как вы сможете зайти в личный кабинет, можно будет изменить счет зачисления средств: прочее» → «Партнеры» → (например «Tinkoff») → подключить.

Если вы зайдете в приложение «Мой налог» через учетную запись «Госуслуги», то регистрация произойдет автоматически. Вам останется лишь указать номер телефона, ввести код подтверждения и указать регион, после этого нужно подтвердить регистрацию и подождать.

Вход через ЛК физического лица доступен тем, кто зарегистрирован на сайте налоговой. Здесь все то же самое, что и через портал «Госуслуги»: номер телефона → код подтверждения → регион → подтверждение.

В общей сложности на регистрацию у вас может уйти от 1 минуты до 5-6 с учетом времени на поиски паспорта. Таким образом, вы сможете стать самозанятым как в 2021, так и в 2023 году абсолютно самостоятельно - без сбора кучи документов и посещения учреждений.

 

девушка записывает информацию по самозанятости

 

Что поменялось в 2023?

 

Процесс оформления самозанятости в 2023 году не отличается от 2021 года. Вы можете оформить ее любым способом из вышеперечисленных. Но на данный момент данную функцию поддерживает большее количество банков, с помощью чего вы сможете автоматически генерировать чеки.

 

По каким направлениям можно стать самозанятым?

 

В настоящее время стать самозанятым можно по 138 направлениям. Они расформированы по 21 разделу и представляют огромный список. Пользователь может выбрать 1 или несколько специальностей, до 5. Давайте посмотрим на этот список:

  1. IT-сфера
  2. Авто
  3. Аренда
  4. Дом
  5. Животные
  6. Здоровье
  7. Информационные услуги
  8. Красота
  9. Обучение
  10. Общественное питание
  11. Одежда
  12. Природа
  13. Прочее
  14. Развлечения
  15. Ремонт
  16. Сделай сам
  17. Спорт
  18. Торговля самостоятельно произведенным товаром
  19. Финансы
  20. Фото – Видео – Печать
  21. Юристы

 

Если вы не нашли свой род деятельности, то стоит только немного подождать. Список пополняется каждый месяц. Так что любой человек, который работает на себя, способен оформить свои доходы без регистрации ИП.

 

памятка для самозанятых

 

Как рассчитать процент налога?

 

Подоходный налог для самозанятых выглядит следующим образом:

4% - для сделки с физ. лицами

6% - для сделки с юр.лицами

Для зарегистрировавшихся еще с 2021 года существует пособие, которое позволяет уменьшить процент до 3% и 4%, соответственно. До 2028 года процент повышаться не будет.

В приложении «Мой налог» пользователю приходит уведомление не позднее 12 числа каждого месяца. До 25 числа самозанятый должен оплатить налог, который был сформирован в течение всего периода по предъявленным чекам. Если налогоплательщик зарегистрировался через банк, чеки об оплате онлайн уже были сформированы автоматически.

Если специалист получал наличные деньги, то он должен был самостоятельно сформировывать чек для клиента и для надзорного органа. При этом декларация, как для ИП, не требуется.

Можно сразу подключить автоплатеж в банковском сервисе и по сформированной квитанции оплачивать сумму автоматически. Причем если сумма меньше 100 рублей, то оплата переносится на следующий месяц. Если работник не вел отчет, то налога не будет. В этом случае важную роль играет доверие.

 

Что такое налоговый вычет для фрилансеров?

 

После того, как вы решили стать самозанятым и зарегистрировались в соответствующем сервисе, вы можете претендовать на вычет в 10 тыс. рублей. Благодаря этому уменьшается процент налога с каждого платежа на ваш счет.

Процент будет снижен до 3% для физических лиц и до 4% для юридических до тех пор, пока вы не используете весь размер вычета. Только после исчерпании льготной суммы, процентная ставка вернется обратно.

Проще говоря, государство дает скидку на 10 тыс. рублей для налогов в первые месяцы. Пока скидка не будет исчерпана, можно делать взнос по низкой ставке.

 

налоги для самозанятых юридических и физических лиц

 

Таким образом, в первое время вы не будете сильно расстраиваться из-за необходимости пополнять бюджет за счет своих дополнительных средств. Так что оформление такой занятости выгодно для большинства фрилансеров.  

 

Теперь вы знаете, как можно стать самозанятым в 2021 году, каким образом изменились условия в 2023. Вся актуальная информация доступна в статье, так что вам будет проще разобраться в вопросах оформления, ведь вы можете воспользоваться нашими инструкциями. Для этого нужно всего лишь зарегистрироваться через онлайн приложение, достаточно иметь под рукой паспорт. Плюсов от ведения открытого предпринимательства гораздо больше, чем минусов. Государство предоставляет скидки и идет навстречу самозанятым. Поэтому лучше сейчас добровольно зарегистрироваться в сервисе и честно платить налоги.

 

Автор статьи: Нагаева Алия Эльмировна. Журналист - филолог. Выпускник Башкирского государственного университета